银行业净利润增速持续下滑，利息净收入开始出现负增长，但《投资快报》记者却观察到，招商银行的净利润增速，在三季度出现了逆势反弹。招商银行10月28日晚披露的三季报数据显示，由于三季度单季对公存款略有回落，截至今年9月底，该行总资产为5.24万亿元，仅比上年底增长 0.74%，存、贷款余额分别为3.46万亿元、2.93万亿元，分别比去年底增长1.16%、13.22%。
招行仍是最赚钱银行
根据三季报数据，集团口径下，前三个季度，招行实现营业收入1602.9亿元，实现净利润521.42亿元，同比分别增长7.51%、2.6%。在该公司口径下，则实现营业收入1522.8亿元，同比增长2.26%，实现净利润483.5亿元，同比增长7.38%。
在银行净利润增速普遍持续下降的情况下，招行上述利润增速，同上半年数据相比，出现了小幅反弹。今年上半年，该行实现净利润352.3亿元，同比增长6.84%。而前三个季度的增速，比上半年上升了0.54个百分点。
目前21家上市银行三季报披露完毕，净利润规模方面，股份制银行处于第二梯队，其中，招行仍是最赚钱银行。前三季度，招行、兴业、民生、浦发和中信银行净利润分别为521.42亿元、439.82亿元、391.63亿元、406.82万亿元和345.43万亿元，同比增幅分别为7.51%、6.70%、2.05%、9.47%和4.91%。而城商行的净利润规模虽小，但其两位数的增速领跑上市银行。从规模来看，截至三季度末，南京银行、宁波银行、贵阳银行的净利润均保持两位数增长，分比为22.67%、19.22%、10.08%。
非息收入的增长至关重要
在收入结构方面，今年前三季度，招行净利息收入976亿元，在营业收入中占比64.1%，利差、息差仍在进一步收缩。前三个季度，该行净利差为2.46%，净利息收益率为2.59%，同比分别下降0.21个、0.24个百分点。其中，三季度净利差为2.39%，净利息收益率为2.51%，环比均分别下降0.07个百分点。
值得注意的是，进入三季度，部分银行的利息净收入开始负增长。三季报显示，今年前三个季度，工行实现利息净收入3513亿元，同比下降7.52%。而招行同期的利息净收入，同比也出现了1.07%的下降。
非息收入的增长，对该行利润增长起了至关重要的作用。前三季度，该行非利息收入 546.71 亿元，同比增长 8.79%，占比35.9%，同比上升 2.15 个百分点。其中，零售业务营业收入 760.52 亿元，同比增长 11.1%，占比 49.94%，与上半年基本持平。
仍在下滑的资产质量，是各家银行的心腹大患。数据显示，截至9月底，招行不良贷款余额 578.65 亿元，比去年底增加 111.67 亿元；不良贷款率 1.97%，比去年底上升 0.17 个百分点，而同期该行贷款减值准备已达1078.39亿元，比去年底增加251.43亿元。
今年三季度，2015年“股灾”期间买入的证金公司，对多家上市银行小幅减持。三季报显示，截至三季末，证金公司在农行的持股比例下降了0.03个百分点，在工行的持股比例则下降了0.1个百分点。而截至9月底，证金公司持有招行8.446亿股，持股比例为3.35%，比6月底的8.527亿股减少了，持股比例下降了0.03%。
中信银行拨备红逼近线
对于银行目前普遍较为“头疼”的资产质量问题，各行都不约而同地加大了风控和核销力度。例如建行在三季度末不良贷款余额1797.27亿元，不良贷款率为1.56%，较上年末下降0.02个百分点；民生银行也强化了资产质量和风险管理，加大不良资产清收处置力度，截至期末，民生银行不良贷款率为1.57%，比上年末下降0.03个百分点；光大银行的不良率比去年末下降了0.1个百分点。此外，农行、贵阳、平安等行的不良贷款率都与过去一段时期保持持平。
有的银行虽然不良率出现了攀升，但幅度已经明显放缓。例如交行，截至报告期末，该行减值贷款余额为人民币613.74亿元，较年初增加人民币51.68亿元，同比少增46.90亿元；减值贷款率为1.53%，较年初微升0.02个百分点。“资本质量基本稳定”是出现在许多银行报告中的一句话。
不过，三季报显示，工行、建行拨备覆盖率跌破150%的监管红线。其中，工行拨备覆盖率为136.14%，建行拨备覆盖率较上年末下降2.21个百分点，跌至148.78%。其余三家银行的拨备覆盖率也并不乐观，交行的拨备覆盖率刚过监管红线，拨备覆盖率150.31%；中行不良贷款拨备覆盖率155.83%；农行拨备覆盖率为172.73%。
民生银行和中信银行已经临近监管红线，分别为154.40%和154.94%。相对来说，兴业银行的压力较小，拨备覆盖率为224.68%。对此，北京大学经济学院金融系副主任吕随启表示，拨备率没有达到监管要求，意味着银行经营情况不佳。